60.银行评估企业信用的原则

    银行提供给中小企业贷款的依据更倾向于建立在企业主个人的还款能力上，而不是中小企业的现金流量上。西方银行家通常使用5C原则来评定是否贷款给企业。

    （1）品德（Character）

    融资者的品德好坏是投资者考虑的首要因素。这里的品德是指企业法人及主要管理者的品行表现，包括是否诚实守信、依法经营，是否如实反映自身情况和借款目的，是否遵守合约规定、及时还贷等。银行对于企业主品德的了解，主要是参照企业过去的贷款记录，特别是以往借款的偿还情况。

    （2）能力（Capacity）

    指企业领导人的工作经验、经营才能、受教育程度、判断能力及应变能力等。人们常说，企业好不好，关键在领导。银行如果贷款给不具有精明能干的行政首脑和得心应手的工作班子的企业，会承担很大的信用风险。

    （3）贷款担保（Collateral）指企业在贷款时能否提供足够的还款保证或抵押品。有担保抵押的贷款比没有担保抵押的贷款，要多一层还款保证，这就可以相应降低银行的贷款风险。常见的担保形式主要有以土地使用权、固定资产、存货或股权做抵押以及企业间相互提供担保等。

    （4）资本（Capital）

    指企业资本及资本结构状况。资本多少是一个绝对数量，资本量较大则抗风险能力较强，信用等级也较高。资本结构则是一个相对数量，一般可以用自有资本与总资产的比率（权益比率）和负债与总资产的比率（负债比率）来衡量。对银行而言，借款企业自有资本越多越好，因为这可以减少银行的贷款风险。

    （5）经营状况（Condition of business）指企业自身的管理状况和发展能力，包括企业的经营策略、技术水平、产品开发、财务管理、市场营销状况，以及企业所处行业的竞争状况和发展趋势等。企业整体经营状况决定了其是否具有很好的发展前景，也决定了企业能否及时偿还贷款。

    随着我国经济运转的不断规范化，企业信用的重要性也日益突出。企业应对照上述5个方面的因素，认真对本企业的信用状况进行分析、评价和调整，并有的放矢地采取措施，建立、维护和使用好企业信用这一宝贵的无形资产。

    韩成在某银行申请200万元企业经营开发贷款1笔。韩成为长沙市区常住户口，经营一家医疗器械公司。该公司2003年成立，年业务收入2000余万元。从提供的资料看，申请人个人收入水平较高，但经查询个人信用报告发现，韩成在多家银行已经分头贷款13笔，尚有余额1072万元，且已有5次逾期记录，分别为：11期、7期、4期、3期、1期。根据个人信用信息基础数据库的查询结果，该行审查认为韩成当前个人负债在1000万元以上，月均还款近10万元，风险较大，还款意愿不强，未予同意办理。

    人无信则不立，企业也是一样。市场经济是信用经济、法制经济，创业者要建立企业诚信经营的自律机制、加强企业内部的信用管理、强化企业伦理文化教育。